안녕하세요. 국세청 출신 문보라 세무사입니다.

"집으로 물려받으면 상속세가 많다던데, 부모님 살아 계실 때 팔아서 현금으로 갖고 있는 게 낫지 않을까요?"

상속 상담에서 자주 듣는 질문이에요.


결론부터 말씀드리면,

현금으로 물려주면 상속세는 몇 천만 원 줄어들 수 있어요.

하지만 팔 때 드는 양도세·비용, 부모님이 사실 곳까지 넣으면 오히려 손해인 집도 많습니다.

그리고 판 돈을 어디에 두느냐에 따라 국세청이 보는 눈이 달라져요.


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1. 현금이면 왜 덜 낼까요

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돌아가신 날 부모님 이름으로 있던 예금·주식·보험 같은 금융재산은 20%를, 최대 2억 원까지 상속재산에서 빼 줍니다(금융재산 상속공제). 집에는 이 공제가 없어요.

13억 원 아파트 한 채, 부모님 한 분, 다른 재산이 없다고 해 볼게요.


집 그대로

팔아서 예금 13억

빼 주는 금액

일괄공제 5억

일괄공제 5억 + 금융재산 2억

세금 매기는 금액

8억

6억

상속세

약 1억 8천만 원

약 1억 2천만 원

※ 신고세액공제 전 금액입니다.

👉 2억을 빼 주는 것이지 세금을 2억 깎아 주는 게 아니에요. 줄어드는 세금은 보통 몇천만 원입니다.


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2. 팔면 드는 돈이 있습니다

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● 양도세

1세대 1주택(보유 요건 충족)이면 판 값 12억 원까지 비과세예요. 넘는 부분은 과세라, 20억·30억 집이면 줄어드는 상속세보다 클 수 있어요.

● 중개비·이사비

집값이 클수록 커집니다.

● 사실 곳

전세를 얻으면 판 돈이 다시 보증금으로 묶여서, 공제받을 예금이 그만큼 줄어요.

몇천만 원 아끼자고 평생 사신 집을 파는 게 맞는지, 한 번 더 생각해 보셨으면 해요.


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3. 어차피 팔 집이라면, 돌아가신 뒤 6개월 안에

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상속받은 집은 돌아가신 날의 평가액이 '산 값'이 됩니다. 돌아가신 날 앞뒤 6개월 안에 판 값은 그대로 평가액이 되고요.

산 값과 판 값이 같으니 양도세가 거의 나오지 않습니다.

다만 그 판 값이 상속재산 금액이 되니, 상속세가 나오는 집이라면 상속세는 조금 늘 수 있어요.


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4. 판 돈, 국세청은 여기를 봅니다

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● 자녀 통장으로 보내면

그 순간 증여입니다. 10년 안에 돌아가시면 상속재산에 다시 더해지고, 자녀 이름의 돈이라 금융재산 공제도 없어요.

● 현금으로 조금씩 빼 두면

돌아가시기 전 1년 안에 2억 원, 2년 안에 5억 원을 넘게 빼면 어디에 썼는지 설명해야 합니다. 설명이 안 되는 돈은 상속받은 것으로 보고 과세해요.

● 부모님 통장에 그대로 두면

가장 깔끔합니다. 금융재산 공제도 그대로 받아요.

상속세 조사에서는 돌아가시기 전 몇 년 치 계좌를 쭉 봅니다.

국세청에서 조사를 해 본 제 경험으로는, 계좌를 열기는 어려워도 한번 열면 정말 꼼꼼히 봐요.


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5. 우리 집은 어느 쪽일까요

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● 상속세가 안 나오는 집 (부모님 두 분·10억 이하 / 한 분·5억 이하)

아낄 상속세가 없어요. 팔면 비용만 나갑니다.

● 상속세가 나오는 집

줄어드는 상속세와 양도세·비용·사실 곳을 비교해 봐야 해요.

● 빈집·정리할 집·양도세가 거의 없는 집

팔아서 부모님 통장에 두면 공제 효과가 그대로입니다.

예를 들어 부모님 두 분, 15억 원 집이면 상속세가 약 9천만 원, 팔아서 예금 15억이면 약 5천만 원이에요. 4천만 원이 줄지만, 많이 오른 집이면 양도세가 그보다 클 수 있습니다.


팔지 않고 줄이는 길도 있어요. 부모님과 한 집에서 10년 넘게 같이 산 무주택 자녀가 그 집을 물려받으면 최대 6억 원을 빼 줍니다(동거주택 상속공제). 조건이 까다로워서 하나라도 놓치면 못 받아요.


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한눈에 정리

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✔ 현금 상속: 금융재산 20%, 최대 2억 원 공제 → 세금은 보통 몇천만 원 감소

✔ 팔 때 드는 것: 12억 원 초과분 양도세, 중개비·이사비, 사실 곳

✔ 상속 후 6개월 안에 팔면: 판 값 = 산 값, 양도세 거의 없음

✔ 판 돈 보관: 부모님 통장에 그대로 (자녀 통장 이체 = 증여)

✔ 국세청이 보는 것: 1년 2억·2년 5억 넘게 뺀 돈을 어디에 썼는지


상속세가 나오는 집인지, 팔면 양도세가 얼마인지, 그 집에 누가 살 건지.

이 셋을 우리 집에 넣어 보면 방향이 보입니다.

부모님 재산과 가족 상황에 따라 결과가 달라질 수 있어요. 내 경우가 궁금하시면 택슬리 상담으로 편하게 문의 주세요.


📺 영상으로 보기

https://youtu.be/bpVeVPjV0Rg

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※ 이 글은 일반적인 정보 안내이며, 개별 사안은 사실관계에 따라 달라질 수 있습니다. 2026년 10월 현행 법령 기준이며, 표의 세금은 다른 재산·채무가 없다고 가정한 계산입니다.